Введение
Когда бизнес выходит на новый уровень, цифры начинают играть ключевую роль. Прогнозы выручки, расчёт расходов, оценка точки безубыточности — всё это невозможно держать в голове или вести в тетради. И именно здесь на сцену выходит финансовая модель. Чаще всего она создаётся в Excel: доступно, удобно и функционально.
Но как именно в электронных таблицах выстраивается «карта будущего бизнеса»? Разберём основы, чтобы даже предприниматель без профильного образования понял, зачем и как строить модель.
План статьи:
Зачем использовать Excel для финансовых моделей
Excel стал стандартом в мире бизнеса не случайно. С помощью формул и встроенных инструментов можно быстро создавать прогнозы, проверять разные сценарии и видеть итоговые результаты в графиках.
Главные преимущества:
- простота и доступность — Excel есть у каждого;
- гибкость — модель можно адаптировать под любую отрасль;
- наглядность — таблицы легко превращаются в диаграммы;
- интеграция — можно загружать данные из 1С, CRM или других систем.
Комментарий эксперта:
Известный финансист Асуват Дамодаран отмечал, что «финансовая модель — это не набор цифр, а инструмент для проверки гипотез о будущем бизнеса». Excel идеально подходит для таких проверок.
Основные блоки финансовой модели
Чтобы модель в Excel работала, её принято разделять на логические части.
- Вводные данные — здесь прописываются ключевые допущения: средний чек, прогноз продаж, курс валют, налоги.
- Доходы — формулы, которые рассчитывают выручку исходя из объёма продаж × цену.
- Расходы — переменные (сырьё, логистика) и постоянные (аренда, зарплаты).
- Финансовый результат — прибыль до налогообложения, чистая прибыль, рентабельность.
- Движение денежных средств (Cash Flow) — прогноз прихода и расхода денег по месяцам.
- Сценарный анализ — оптимистичный, пессимистичный и базовый сценарии.
Как построить модель в Excel: пошагово
Шаг 1. Создаём лист с вводными данными
Задаём исходные параметры:
- количество клиентов в месяц — 500;
- средний чек — 2000 ₽;
- себестоимость продукта — 50%;
- аренда офиса — 100 000 ₽;
- налоги — 6%.
Шаг 2. Формируем прогноз выручки
Формула в Excel:
=Количество_клиентов * Средний_чекНапример:
=500 * 2000 → 1 000 000 ₽Шаг 3. Рассчитываем расходы
Переменные расходы:
=Выручка * 50%Постоянные расходы: аренда, зарплаты, коммунальные
Комментарий эксперта:
В отчёте McKinsey отмечается, что компании, которые чётко разделяют постоянные и переменные расходы в моделях, лучше контролируют рост издержек.
Шаг 4. Определяем прибыль
=Выручка – (Переменные + Постоянные расходы + Налоги)Такой расчёт сразу покажет, остаётся ли прибыль и в каком размере.
Шаг 5. Добавляем денежные потоки
Финансовая модель без Cash Flow неполная. Даже прибыльный бизнес может испытывать кассовые разрывы. Excel позволяет построить прогноз поступлений и выплат по месяцам.
Шаг 6. Проверяем разные сценарии
В Excel есть инструмент «Таблица данных» и функция «Что если». Они позволяют просчитать, что будет, если средний чек снизится на 10% или количество клиентов вырастет на 20%.
Это помогает заранее подготовиться к любым изменениям.
Типичные ошибки новичков
- Использовать одну таблицу без разделения на блоки.
- Не фиксировать исходные данные (всё вшито в формулы).
- Игнорировать сценарный анализ.
- Путать прибыль и денежный поток.
Комментарий эксперта:
Инвесторы часто отказывают стартапам, у которых в модели не учтён Cash Flow. Это видно даже при беглом взгляде.
Если вы хотите разобраться глубже, советуем почитать:
Заключение
Финансовая модель в Excel — это не просто таблица с формулами. Это рабочий инструмент, который показывает реальную картину бизнеса и помогает принимать решения. Да, для сложных проектов может понадобиться профессиональная помощь.
Именно этим занимается команда «Бизнес Авангард». Мы разрабатываем финансовые модели для бизнеса любой сложности: от небольших стартапов до крупных инвестиционных проектов. С нами вы получите документ, который не просто красив — он будет работать на ваш результат.